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企业经营“打擦边球”,小心踩到合规红线

2019年02月19日   09: 思想周刊/观点   稿件来源:解放日报  


■柴俊勇

日前,海南椰树集团被工商局以涉嫌发布违法广告进行立案调查。据报道,该企业并非第一次因广告低俗而遭受质疑。屡教不改的原因之一,恐怕在于企业想通过“打擦边球”的方式来博取顾客眼球。殊不知,这恰恰踩到了企业合规经营这条红线。

一般来说,企业合规有三层含义:一是遵守法规,即遵守公司总部所在地、经营所在地的法律法规和监管规定;二是遵守规则,即遵守企业的内部规章和商业行为准则;三是遵守规范,即遵守职业操守和道德规范。

合规是企业发展的核心要求。拿这次椰树椰汁的事来说,企业是生产饮料的,而不是保健品;椰汁是否具有丰胸效果,丰胸算不算“保健”,都需要权威认证,而不是自己可以随便说说的。

强化合规不仅在于防范和化解风险,而且对企业管理体系完善、企业文化提升有着深远影响。只有清楚强化合规的重要意义,才会使企业从被动接受合规上升到自觉推进合规,即从“要我合规”到“我要合规”。坚持合规经营,是现代企业的核心竞争力。

当前,企业经营到了转型关键节点。过去,有的企业喜欢“傍政府”。因为傍上政府,就能“大树底下好乘凉”,就能优先获得政策、信贷、重要生产资料、行业准入资质等。但随着政府职能转变和反腐败斗争深入,市场与政府的边界日益清晰,借助政企“勾兑”进行寻租的代价迅速上升,靠关系运转的空间越来越小。新的政企关系将建立在规则经济之上,因而企业更要讲规矩、守规则。

从国际层面来看,“一带一路”倡议为我国企业创造了难得的历史机遇。中国企业“走出去”意味着生产力的国际化扩张和产业的国际化转移,要求资本、技术、管理方法、原材料和市场资源在国际范围内的优化组合,以及企业绝对优势和比较优势的综合发挥。

但是,由于各国法律、道德和风俗习惯的不同,必然存在因制度差异而产生的利益冲突。例如,相关国家财产保护的风险与挑战、知识产权法律风险与挑战、环境保护的风险与挑战、税收风险、被认定为不正当竞争或垄断的风险、劳资关系的风险与挑战、社会责任的风险与挑战等。在此大背景下,加强合规管理,是做强做优做大企业并与国际接轨的内在需求。

具体来看,企业合规经营应当做到以下几点:

第一,牢记国家观念。

在国内经营的企业要自觉遵守国内的法律法规、行业法规,接受有关部门的监督,维护国家利益和社会利益。走出国门的企业在严格遵守所在国法律的同时,也需要主动维护中国的利益和形象。强调尽社会责任,并不是不追求商业利益,而是要确保商业利益、国家利益与社会责任的平衡。

第二,牢固风险意识。

观念的确立不是一蹴而就的,风险防控也不是一劳永逸的。借助全员学习、重点培训、强化宣导,引导管理层和员工转变经营管理理念,着力提高风险识别、防范等能力。

第三,通悉国际法规和惯例。

守法合规的前提是熟悉法律法规、通用规则。为此,一定要加强信息收集,广泛获取第一手的资讯和情报,对国际条约和有关争端解决机制进行全面把握,对东道国的政治制度、法律文化、法治环境、执法与司法能力等进行细致研究和了解。一个基本要求是摸透东道国的法律,尤其是知识产权、环境保护、竞争与反垄断、税收、劳动等方面的法律法规。

第四,掌握行业发展趋势。

目前,国际上的合规要求已从金融行业扩展到各行各业,已从反腐败合规扩展到安全生产、产品质量、财税审计、劳动用工、信息安全等多领域。企业既要充分了解国内有关安全生产、产品质量、环境保护、财税审计、劳动用工、信息安全等领域的一般性法律法规,又要知晓具体的行业法规,并随着国家法律法规、行业法规的修改来调整自己的行动。

第五,完善公司管理制度。

规章制度是保证企业合规的根本保障。在制度建设和业务流程设计上,要通过完善相关管理制度和机制,使合规管理体系覆盖公司所有业务、各个部门和分支机构、公司董事、监事、高级管理人员和所有员工。

制度构建要注重细节。例如,跨国企业的合作伙伴有很多,一些供应商派驻到企业内部的人员也可以使用企业的邮件地址,但需要让人们都知道这只是合作伙伴。同时,高管的发言和对外发出的文件也应该实现交由公司法律顾问、律师审核。

第六,让合规成为一种企业文化。

不少成功企业在中国文化土壤中产生,并在与西方企业的较量中取得后发优势。一个发展的秘诀就是,这些企业不仅吸收先进的国际管理思想与技术,而且注重融合中国传统文化与管理哲学的智慧,形成了适应行业大势、符合管理规律、适合企业情境的经营哲学和管理方法论。

(作者为国家行政学院兼职教授、上海法学家企业家联谊会会长、福卡智库高级顾问)